智通财经APP获悉，6月8日，江苏先锋精密科技股份有限公司(先锋精科)申请上交所科创板IPO已获受理。华泰联合证券为其保荐机构，拟募资7亿元。
据招股书，先锋精科是国内半导体刻蚀和薄膜沉积设备细分领域关键零部件的精密制造专家，尤其在国际公认的技术难度仅次于光刻设备的刻蚀设备领域，公司是国内少数已量产供应7nm及以下国产刻蚀设备关键零部件的供应商，直接与国际厂商竞争。经过逾15年的技术积累和产品工艺自主研发，公司建立了精密机械制造技术、表面处理技术、焊接技术、高端器件的设计及开发技术和定制化工装开发技术等五大核心技术平台。
在掌握的核心技术平台基础上，公司紧贴客户需求，将跨学科知识、多实验工艺方法、多方产业链资源加以整合，形成了关键工艺部件、工艺部件和结构部件三大类主要产品，重点应用于刻蚀设备和薄膜沉积设备等半导体核心设备中。在刻蚀领域，公司主要提供以反应腔室、内衬为主的系列核心配套件;在薄膜沉积领域，公司主要提供加热器、匀气盘等核心零部件及配套产品。
公司自设立时起即与中国装备龙头企业北方华创和中微公司开展密切合作，作为核心零部件的重要供应商协助客户诸多设备经历了研发、定型、量产和迭代至先进制程的完整历程。除北方华创和中微公司外，公司还与拓荆科技、华海清科、中芯国际、屹唐股份等其他行业头部设备客户和终端晶圆制造客户建立了长期稳定的战略合作关系。
公司产品为各类精密金属零部件，具有“小批量、多批次、定制化”的特点，不同产品的种类、大小、材质、性能指标差异较大，细分品号众多，核心产品主要为腔体、内衬、加热器和匀气盘等关键工艺部件及各类工艺部件。
报告期内，公司各大类产品主营业务收入构成如下：
研发方面，近年来公司业务进入高速增长阶段，研发需求持续增长，报告期各期公司研发费用分别为1341.45万元、2154.10万元和3097.44万元，复合增长率达51.95%，研发投入力度不断加强。公司取得的科研成果已经形成公司的核心技术并充分产业化，服务于下游客户半导体设备生产制造。目前，公司产品已经批量应用于国内头部半导体设备制造商，并成为该等客户同类产品的重要供应商之一。
财务方面，于2020年度、2021年度以及2022年度，公司实现营业收入分别约为2.02亿元、4.24亿元及4.70亿元人民币;同期，净利润分别约为-3844.93万元、1.05亿元及1.05亿元。
公司此次募集资金投资项目经2023年第一次临时股东大会确定，由董事会负责实施，主要用于投资如下项目：
值得关注的是，公司存在客户集中度较高的风险。报告期内，公司向前五大客户的销售收入合计分别为1.63亿元、3.53亿元和3.85亿元，占同期营业收入的比例分别为80.74%、83.37%和81.90%，客户集中度较高，主要原因为半导体行业技术和资本高度密集，导致下游设备企业、晶圆代工企业呈现数量少、规模大的特征。
先锋精科称，若公司主要客户生产经营情况恶化、或由于半导体行业景气度下降导致客户资本性支出下降，进而导致其向公司下达的订单数量下降，则可能对公司的业绩稳定性产生影响。此外，如果公司无法维护与现有主要客户的合作关系与合作规模、无法有效开拓新客户资源并转化为收入，亦将可能对公司经营业绩产生不利影响。
