智通财经APP讯，冠华国际控股(00539)发布公告，于2019年4月26日，公司与认购人Pearl Garden Pacific Limited及Madian Star Limited订立认购协议，内容有关发行本金总额4亿港元的新可换股债券，到期日为可换股债券发行日期后两年(债券持有人及公司可协定延长至五年)当日。初始换股价为每股换股股份0.106港元，较股份于最后交易日收市价每股0.096港元溢价约10.42%;可按新可换股债券所载予以调整。新可换股债券由发行日起按年息率5%计息，每半年付息。
按初始换股价悉数转换新可换股债券后，将发行合共约37.74亿股换股股份予认购人，占已发行股本约48.57%，并占扩大已发行股本约32.69%。
Pearl Garden为公司主要股东，于公布日期持有公司约10.46亿股股份，占公司全部已发行股本约13.46%。Madian Star亦为公司主要股东，于公布日期持有公司10.46亿股股份，占公司全部已发行股本约13.46%。因此，根据上市规则第14A章，Pearl Garden及Madian Star为公司的关联人士。
因此，认购事项及其项下拟进行交易构成本公司的关联交易。认购事项有助于加强公司的财务状况及促进集团业务扩充。
